Agenţia Naţională de Administrare Fiscală dă startul unui proces vast de controale. Autoritățile anunță că vor verifica în detaliu fiecare bănuț al românilor, pentru a fi siguri că sunt declarați și nu vorbit de o fraudare a sistemului. ANAF are în vedere observarea și verificarea românilor în legătură cu respectarea și achitarea obligațiunilor legale și fiscale. Astfel, aceste controale asigură buna funcționare a sistemului. În cazul în care sunt emise nereguli, oamenii sau firmele pot risca amenzi uriașe și multe alte probleme.
ANAF anunță ca va începe notificarea persoanelor cu un venit extrem de mare, care sunt încadrate în categoria averilor mari. Aceste persoane vor primi o hârtie prin care vor fi înștiințate că fac parte din acest grup de persoane fizice.
Încep controalele ANAF
Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF) va începe desfășurarea controalelor la nivelul țării. Cei care reprezintă targetul principal sunt persoanele fizice cu averi mari. Potrivit ANAF, într-un proiect de ordin pus la dispoziția opiniei publice, o persoană fizică cu avere netă mare este rezidentă fiscală în România și deține active, atât în țară, cât și în străinătate, a căror valoare estimată depășește 25 de milioane de euro, echivalentul în lei. Banca Națională a României, folosind informațiile deținute de ANAF și în conformitate cu legea, calculează echivalentul în lei al sumei de 25 de milioane de euro folosind cursul de schimb mediu al euro din anul anterior estimării averii.
Conform proiectului, estimarea averii este o obligațiune din cadrul ANAF, care trebuie să vină cu date sau grafice despre bunurile și imobilele deținute de o persoană și activele financiare. De asemenea, actul normativ prevede ca notificarea cetățenilor, cu privire la faptul că fac parte din grupul persoanelor fizice cu averi mari va fi realizat de ANAF. Acest grup al persoanelor fizice cu averi uriașe se actualizează odată la 3 ani. În plus, ANAF pornește controalele și la nivelul marilor companii, realizând o analiză de risc cu privire la birourile fixe sau permanente ale companiilor.
Având în vedere că reprezentanții instituției au declarat recent că sunt în curs de desfășurare în cadrul unei analize de risc pentru a stabili dacă unii contribuabili îndeplinesc condițiile pentru a avea un astfel de birou în România, dar nu s-au înregistrat fiscal, se vor face o serie de verificări pentru a confirma existența unor sedii fixe și/sau permanente ale contribuabililor nerezidenți din țară. Un astfel de aspect, cea a sediului fix sau permanent este extrem de important la nivel internațional, dar și în țară, aflându-se pe agenda Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică (OCDE), dar fiind luată în considerare și de autoritățile fiscale din statele membre.
Campanie de controale pentru contribuabilii nerezidenți
În articol se arată că, la nivel național, ANAF pregătește o primă campanie de controale pentru contribuabilii nerezidenți, urmând ca, într-o a doua etapă, să se deruleze o campanie de controale pentru contribuabilii rezidenți români care își desfășoară activitatea sau obțin venituri în alte țări, în colaborare cu celelalte state membre.
„Analiza inspectorilor fiscali în cadrul acţiunilor de control vizând tematica sediului fix şi a sediului permanent este extrem de minuţioasă şi presupune evaluarea tuturor documentelor (contracte, documente financiar-contabile, fişe de post şi orice alte evidenţe) care arată modalitatea factuală şi legală în care se derulează activitatea economică”, se arată în cadrul unui articol realizat de Ana Maria Iordache,partener D&B David şi Baias, conform Romania TV .
